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연금예금 소득공제 2023 개정 알아보기
연금저축? IRP? 첫째 연금저축이 뭐고 IRP가 뭔지를 알아보는것이 먼저겠죠연금저축과 IRP는 기본적으로 둘 다. 연금의 속성을 띄고 있습니다. 당장 1, 2년 뒤를 위한 저축이 아닌, 노후를 위해 미리미리 조금씩 저축하는 개념인 것이죠. 노후대비를 위한 연금은 크게 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 3가지가 있는데요,1 국민연금 국민연금은 국가에서 보장해주는 연금의 종류로 수익이 있는 경우에 의무적으로 가입하도록 되어있습니다. 2 퇴직연금 퇴직연금은 근로수익이 있는 경우, 소득의 일부를 퇴직금으로 적립해나가는 형태입니다.
3 개인연금 개인연금은 1번과 2번 외에 개인이 노후를 위해 추가적으로 가입하는 연금을 말합니다.
IRP 퇴직연금 세액공제 연말정산 환급
IRP 퇴직연금은 매년 1,800만원까지 납입할 수 있습니다. 이 중에서 세액공제 금액은 연금저축을 합쳐서 매년 700만원입니다. IRP 퇴직연금 혜택은 추가 납입한 금액에 관련해서 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 이는 총급여 금액에 따라서 환급률을 달라집니다.
IRP 퇴직급여 연말정산 환급 내역-총급여 5,500만원 초과: 13.2% 세액공제(700만원*13.2%)-총급여 5,500만원 이하: 16.5% 세액공제(700만원*16.5%
따라서 총급여가 5,500만원 초과인 급여소득자는 최대 924,000원 환급을 받을 수 있고 총급여가 5,500만원 이하인 급여소득자는 최대 1,155,000을 연말정산시 환급 받을 수 있습니다.
원천징수영수증
연금저축과 IRP 얘기를 하다가 왜 갑자기 원천징수 영수증 얘기를 꺼내냐구요?저희들이 연금저축과 IRP에 사랑을 갖는 가장 큰 이유중에 하나가 바로 세액공제 혜택 때문이죠.이 세액공제 혜택이란 본인이 낼 세금이 존재해야만 공제를 받을 수 있기 때문에, 지난해 원천징수영수증 상의 결정세액을 조회해봄으로써 올해 결정세액을 대략적으로 예상해보려는 건데요.먼저 원천징수란 무엇일까요?
급여 명세표를 한번 살펴보면, 저희들이 받는 월급은 이미 많은 것들이 공제된 금액이라는 것을 알 수 있습니다.
대표적인것이 세금들인데요, 회사에서는 매 월 월급에서 소득세와 주민세 명목으로 일정 금액을 제외된 지급을 하죠이렇게 회사가 우리 대신 원천적으로 나라에 매달 대납하는 세금을 원천징수세라고 합니다. 원천징수세가 있음으로써 세금누락이나 탈세를 막을수 있을 뿐더러 세수를 조기에 확보할 수 있고, 우리같은 납부자 입장에서는 연말에 일괄적으로 내는것보다.
IRP 퇴직연금 특성
근로자의 퇴직연금 종류 중에서 확정기여형인 DC형과 IRP 퇴직연금은 근로자의 추가납입이 가능한 상품입니다. IRP는 근로자가 재직 중에 자유로 가입하거나 퇴직 시 받은 퇴직급여를 계속해서 적립해서 운용할 수 있는 상품입니다. 매년 1,800만원까지 납입할 수 있으며 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
IRP 퇴직연금으로 투자할 수 있는 상품은 원리금지급상품과 실적배당형 상품 및 ETF 투자가 가능합니다.
다만 주식이나 위험자산에 직접투자는 제한됩니다. 연금 수령 개시일은 만 55세 이후부터 가능하고 DC형 제도와 마찬가지로 본인이 무주택자일 경우에 주택구입 및 전세자금, 요양 등의 사유가 발생할 경우에 중도인출이 가능합니다.
연금예금 소득공제 종류 및 세제혜택
연금저축계좌는 신탁, 보허, 펀드로 나뉘지만 수익률을 따져보았을때는 분산투자를 하시는것이 좋습니다. 단, 연금저축은 세재혜택이 이기에 많은분들이 가입을 하시는데요. 대개 두가지로 나뉘어서 가입을 하시는분들이 많으니 연금저축과 irp 같이 들어보시기 바라며 참고글은 위에 있으니 같이 보시는것이 도움이 되실것 같습니다.
그 이유는 연말정산시 소득공제의 세재혜택이 크다는 점이 장점이기 때문인데요. irp 의 경우 700만원이 소득공제에 들어가며 연금저축의 경우 400만원 정도가 한도내에서 16.5%가 발생이 됩니다.
단, 두개의 계좌는 모두 적어도 5년 이상을 유지해야 하며 수령시기는 만 55세가 되야 한다는 점은 유의하시기 바라겠습니다.
전계좌 조회참고
개인연금계좌를 개설하기 전에혹시나 본인이 전에 개인연금계좌를 개설해놓고 방치하고있는게 아닐까 하시는분들은 전계좌조회를 통해 알아보는 방법도 있는데요,전계좌 조회는 본인이 가입한 1금융권, 2금융권, 증권사의 상품들과 보험가입내역 등등을 일괄적으로 조회하는걸 말하는데요,금융결제원에서 운영하고 있는 계좌정보통합관리서비스에서 쉽게 조회가 가능합니다. www.payinfo.or.kr 메인페이지에서 계좌통합조회 선택 후 본인인증을 거치면 비로소 본인이 가입한 금융상품 목록을 확인할 수 있습니다.
저는 총 7개 은행에서 계좌들이 조회되었는데요,현재 사용중인 활동성계좌도 있지만 사용하지 않는 비활동성 계좌들도 있습니다. 은행별로 조회 버튼을 누르시면 상세 정보를 확인할 수 있는데요,비활동성계좌의 경우 이 페이지에서 바로 계좌해지와 잔고이전을 신청해볼 수 있습니다.
자주 묻는 질문
IRP 퇴직연금 세액공제 연말정산
IRP 퇴직연금은 매년 1,800만원까지 납입할 수 있습니다 궁금한 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
원천징수영수증
연금저축과 IRP 얘기를 하다가 왜 갑자기 원천징수 영수증 얘기를 꺼내냐구요?저희들이 연금저축과 IRP에 사랑을 갖는 가장 큰 이유중에 하나가 바로 세액공제 혜택 때문이죠 좀 더 자세한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.
원천징수영수증
근로자의 퇴직연금 종류 중에서 확정기여형인 DC형과 IRP 퇴직연금은 근로자의 추가납입이 가능한 상품입니다 자세한 내용은 본문을 참고하세요.